Μετά από ελέγχους από την Περιφερειακή Διεύθυνση Κεντρικής Μακεδονίας της ΥπΕΕ, αποκαλύφθηκε επιχείρηση εμπορίας φωτογραφικού υλικού (χαρτιού, μελανιών εκτυπωτών, αναλωσίμων) και πληροφορικής (αναλώσιμων Η/Υ) που εμπλέκεται σε κύκλωμα έκδοσης και λήψης εικονικών τιμολογίων.
Η εν λόγω επιχείρηση... συμπεριλαμβάνεται σε διεθνές δίκτυο τύπου «Καρουσέλ» ή κυκλικής απάτης, καθώς συμμετείχε ως κρίκος στην αλυσίδα των εμπλεκομένων επιχειρήσεων και εμφανίζεται μάλιστα ως αυτουργός. Στόχος του δικτύου η διαδοχική έκδοση και λήψη εικονικών φορολογικών στοιχείων ώστε να γίνεται μετακύλιση φόρου εισροών μέσω διαδοχικών «ενδοδικτυακών» συναλλαγών, με εικονικές εξαγωγές και συναλλαγές, τόσο στην Ελλάδα, όσο και ενδοκοινοτικά (Κύπρος).
Πιο συγκεκριμένα, η επιχείρηση αποσκοπούσε στη διόγκωση του ΦΠΑ εισροών με αποτέλεσμα να μην αποδίδεται ο ΦΠΑ εκροών που αναλογεί στο Δημόσιο.
Από την έκδοση - διακίνηση εικονικών τιμολογίων στερήθηκε το Ελληνικό Δημόσιο την είσπραξη ΦΠΑ άνω των 3 εκατ. ευρώ. Ενδεικτικά, επισημαίνεται ότι η αξία των εικονικών τιμολογίων που εκδόθηκαν ανέρχεται στο ποσόν των 18 εκατ. ευρώ περίπου. Το εκτιμώμενο πρόστιμο για τις παραβάσεις που έχουν εντοπιστεί μέχρι σήμερα ανέρχεται στο ποσόν των 36,5 εκατ. ευρώ. Στη σχετική ανακοίνωση τονίζεται ότι οι έλεγχοι για την εξάρθρωση και των λοιπών συμμετεχόντων στο εν λόγω δίκτυο θα συνεχιστούν ακόμη πιο εντατικά στο επόμενο διάστημα.
Επίσης, οι εμπλεκόμενες επιχειρήσεις εντάχθηκαν ήδη στον πίνακα εταιρειών - παραβατών σε υποθέσεις εικονικών τιμολογίων που τηρεί η ΥπΕΕ, προκειμένου να ενημερώνονται όλες οι ελεγκτικές υπηρεσίες της και να το λαμβάνουν υπ’ όψη τους κατά την άσκηση του ελεγκτικού έργου τους.
Η εν λόγω επιχείρηση... συμπεριλαμβάνεται σε διεθνές δίκτυο τύπου «Καρουσέλ» ή κυκλικής απάτης, καθώς συμμετείχε ως κρίκος στην αλυσίδα των εμπλεκομένων επιχειρήσεων και εμφανίζεται μάλιστα ως αυτουργός. Στόχος του δικτύου η διαδοχική έκδοση και λήψη εικονικών φορολογικών στοιχείων ώστε να γίνεται μετακύλιση φόρου εισροών μέσω διαδοχικών «ενδοδικτυακών» συναλλαγών, με εικονικές εξαγωγές και συναλλαγές, τόσο στην Ελλάδα, όσο και ενδοκοινοτικά (Κύπρος).
Πιο συγκεκριμένα, η επιχείρηση αποσκοπούσε στη διόγκωση του ΦΠΑ εισροών με αποτέλεσμα να μην αποδίδεται ο ΦΠΑ εκροών που αναλογεί στο Δημόσιο.
Από την έκδοση - διακίνηση εικονικών τιμολογίων στερήθηκε το Ελληνικό Δημόσιο την είσπραξη ΦΠΑ άνω των 3 εκατ. ευρώ. Ενδεικτικά, επισημαίνεται ότι η αξία των εικονικών τιμολογίων που εκδόθηκαν ανέρχεται στο ποσόν των 18 εκατ. ευρώ περίπου. Το εκτιμώμενο πρόστιμο για τις παραβάσεις που έχουν εντοπιστεί μέχρι σήμερα ανέρχεται στο ποσόν των 36,5 εκατ. ευρώ. Στη σχετική ανακοίνωση τονίζεται ότι οι έλεγχοι για την εξάρθρωση και των λοιπών συμμετεχόντων στο εν λόγω δίκτυο θα συνεχιστούν ακόμη πιο εντατικά στο επόμενο διάστημα.
Επίσης, οι εμπλεκόμενες επιχειρήσεις εντάχθηκαν ήδη στον πίνακα εταιρειών - παραβατών σε υποθέσεις εικονικών τιμολογίων που τηρεί η ΥπΕΕ, προκειμένου να ενημερώνονται όλες οι ελεγκτικές υπηρεσίες της και να το λαμβάνουν υπ’ όψη τους κατά την άσκηση του ελεγκτικού έργου τους.
